江蘇蔚藍(lán)鋰芯股份有限公司2021年度內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告

江蘇蔚藍(lán)鋰芯股份有限公司全體股東:

根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部

控制監(jiān)管要求，結(jié)合本公司內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司2021年12月31日的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。

一，重要聲明

按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督管理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行公司董事會(huì)，監(jiān)事會(huì)及董事，監(jiān)事，高級(jí)管理人員保證本報(bào)告不存在任何虛假記載，誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性，準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任 公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)，資產(chǎn)安全，財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對(duì)實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證

部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。

二，內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷自內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論的因素

三，內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況

內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍

公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位，業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位包括公司及全部控股子公司，納入評(píng)價(jià)范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額的100%，營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額的100%，納入評(píng)價(jià)范圍的主要業(yè)務(wù)包括鋰電池業(yè)務(wù)，LED業(yè)務(wù)，金屬物流業(yè)務(wù)，主要事項(xiàng)包括信息披露管理，財(cái)務(wù)管理，質(zhì)量控制與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理，關(guān)聯(lián)交易管理，人力資源管理，系統(tǒng)信息管理，印章管理，募集資金管理，投資管理，對(duì)控股子公司的管理等，重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括對(duì)外投資，財(cái)務(wù)管理，重大投資，對(duì)外擔(dān)保，關(guān)聯(lián)交易等

上述納入評(píng)價(jià)范圍的單位，業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域涵蓋了公

司經(jīng)營(yíng)管理的主要方面，不存在重大遺漏。

內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)公司依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司相關(guān)制度，流程，指引等文件規(guī)定，組織開展內(nèi)部評(píng)價(jià)工作。

公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷，重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)模，行業(yè)特征，風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。公司確定的內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)如下:

1，財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下:

定量標(biāo)準(zhǔn)以營(yíng)業(yè)收入，資產(chǎn)總額作為衡量指標(biāo)。

內(nèi)部控制缺陷可能導(dǎo)致或?qū)е碌膿p失與利潤(rùn)表相關(guān)的，以營(yíng)業(yè)收入指標(biāo)衡量如果該缺陷單獨(dú)或連同其他缺陷可能導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)金額小于營(yíng)業(yè)收入的0.5%，則認(rèn)定為一般缺陷，如果超過營(yíng)業(yè)收入的0.5%但小于1%，則為重要缺陷，如果超過營(yíng)業(yè)收入的1%，則認(rèn)定為重大缺陷

內(nèi)部控制缺陷可能導(dǎo)致或?qū)е碌膿p失與資產(chǎn)管理相關(guān)的，以資產(chǎn)總額指標(biāo)衡量如果該缺陷單獨(dú)或連同其他缺陷可能導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)告錯(cuò)報(bào)金額小于資產(chǎn)總額的0.5%，則認(rèn)定為一般缺陷，如果超過資產(chǎn)總額的0.5%但小于1%認(rèn)定為重要缺陷，如果超過資產(chǎn)總額1%，則認(rèn)定為重大缺陷

公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下:

財(cái)務(wù)報(bào)告重大缺陷的跡象包括:

①公司董事，監(jiān)事和高級(jí)管理人員的舞弊行為，

②公司更正已公布的財(cái)務(wù)報(bào)告，

③注冊(cè)會(huì)計(jì)師發(fā)現(xiàn)的卻未被公司內(nèi)部控制識(shí)別的當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告中的重大錯(cuò)報(bào)，

④審計(jì)委員會(huì)和審計(jì)部門對(duì)公司的對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)告和財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制監(jiān)督無(wú)效。

財(cái)務(wù)報(bào)告重要缺陷的跡象包括:

①未依照公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則選擇和應(yīng)用會(huì)計(jì)政策，

②未建立反舞弊程序和控制措施，

③對(duì)于非常規(guī)或特殊交易的賬務(wù)處理沒有建立相應(yīng)的控制機(jī)制或沒有實(shí)施且沒有相應(yīng)的補(bǔ)償性控制，

④對(duì)于期末財(cái)務(wù)報(bào)告過程的控制存在一項(xiàng)或多項(xiàng)缺陷且不能合理保證編制的財(cái)務(wù)報(bào)表達(dá)到真實(shí)，完整的目標(biāo)。

一般缺陷是指除上述重大缺陷，重要缺陷之外的其他控制缺陷。

2，非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下:

非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)參照財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下:

非財(cái)務(wù)報(bào)告缺陷認(rèn)定主要以缺陷對(duì)業(yè)務(wù)流程有效性的影響程度，

發(fā)生的可能性作判定。如果缺陷發(fā)生的可能性較小，會(huì)降低工作效率或效果，或加大效果的不確定性，或使之偏離預(yù)期目標(biāo)為一般缺陷，

如果缺陷發(fā)生的可能性較高，會(huì)顯著降低工作效率或效果，或顯著加大效果的不確定性，或使之顯著偏離預(yù)期目標(biāo)為重要缺陷，如果缺陷發(fā)生的可能性高，會(huì)嚴(yán)重降低工作效率或效果，或嚴(yán)重加大效果的不確定性，或使之嚴(yán)重偏離預(yù)期目標(biāo)為重大缺陷。

內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

1，財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

根據(jù)上述財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)公司不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，重要缺陷。

2，非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

根據(jù)上述非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷，重要缺陷。

四，其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說(shuō)明

公司無(wú)其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說(shuō)明。

江蘇蔚藍(lán)鋰芯股份有限公司

董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)2022年3月19日