德藝文化創(chuàng)意集團(tuán)股份有限公司關(guān)于公司2021年度證券與衍生品投資情況的

專項報告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實，準(zhǔn)確，完整，沒有虛假記載，誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司自律監(jiān)管指南第1號——業(yè)務(wù)辦理:定期報告披露相關(guān)事宜》等有關(guān)規(guī)定的要求，德藝文化創(chuàng)意集團(tuán)股份有限公司董事會對公司2021年度證券與衍生品投資情況進(jìn)行了核查，現(xiàn)將相關(guān)情況說明如下:

一，證券與衍生品投資審議批準(zhǔn)情況

公司于2021年4月26日及2021年5月18日分別召開了第四屆董事會第五次會議，第四屆監(jiān)事會第四次會議及2020年年度股東大會，審議通過了《關(guān)于開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的議案》為了應(yīng)對匯率波動風(fēng)險，減少匯兌損益，公司及下屬子公司擬使用不超過5，000萬美元資金額度進(jìn)行遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)，通過合理的人民幣遠(yuǎn)期外匯交易，有效降低匯兌損失風(fēng)險，使用期限自本議案經(jīng)股東大會通過之日起12個月，上述額度可以循環(huán)滾動使用，并授權(quán)經(jīng)營管理層在上述金額范圍內(nèi)負(fù)責(zé)簽署公司遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)相關(guān)的協(xié)議及文件

且金額與預(yù)測回款金額相匹配的外匯交易業(yè)務(wù)具體情況詳見巨潮資訊網(wǎng)《關(guān)于開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的公告》

二，2021年證券與衍生品投資的具體情況

2021年度，公司未實際開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)，也未進(jìn)行其他證券與衍生品投資。

三，開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理措施

公司開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)遵循鎖定匯率風(fēng)險，套期保值的原則，不做投機性，套利性的交易操作，在簽訂合約時嚴(yán)格按照公司預(yù)測回款期限和回款金額進(jìn)行交易。遠(yuǎn)期外匯交易可以在匯率發(fā)生大幅波動時，降低匯率波動對公司的影響，使公司專注于生產(chǎn)經(jīng)營，但同時遠(yuǎn)期外匯交易也會存在一定風(fēng)險，未來若公司根據(jù)需求在股東大會審議額度和期限內(nèi)開展遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)，將繼續(xù)采取以下風(fēng)險控制措施:

1， 公司業(yè)務(wù)部會采用銀行遠(yuǎn)期結(jié)匯匯率向客戶報價，以便確定訂單后，公司能夠以對客戶報價匯率進(jìn)行鎖定，當(dāng)匯率發(fā)生巨幅波動，如果遠(yuǎn)期結(jié)匯匯率已經(jīng)遠(yuǎn)低于對客戶報價匯率，公司會提出要求，與客戶協(xié)商調(diào)整價格。

2， 嚴(yán)格執(zhí)行《遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)管理制度》，落實對遠(yuǎn)期外匯交易業(yè)務(wù)的操作原則，內(nèi)部操作流程和風(fēng)險處理程序，做好信息隔離，內(nèi)部風(fēng)險報告。

3， 為防止遠(yuǎn)期結(jié)匯延期交割，公司高度重視應(yīng)收賬款的管理，積極催收應(yīng)收賬款，避免出現(xiàn)應(yīng)收賬款逾期的現(xiàn)象。

4， 公司進(jìn)行遠(yuǎn)期外匯交易須嚴(yán)格基于公司的外幣收款預(yù)測。

特此公告。

德藝文化創(chuàng)意集團(tuán)股份有限公司

董事會2022年3月21日