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嶺南控股：年度關(guān)聯(lián)方資金占用專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告

時(shí)間：2022-05-05 19:16 閱讀量：11133

廣州嶺南集團(tuán)控股股份有限公司信會(huì)師報(bào)字第ZC10040號(hào) 專項(xiàng)報(bào)告第1頁

嶺南控股：年度關(guān)聯(lián)方資金占用專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告

關(guān)于廣州嶺南集團(tuán)控股股份有限公司非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況

的專項(xiàng)報(bào)告

信會(huì)師報(bào)字第ZC10040號(hào)

廣州嶺南集團(tuán)控股股份有限公司全體股東:

我們審計(jì)了廣州嶺南集團(tuán)控股股份有限公司2021年度的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2021年12月31日的合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，2021年度合并及母公司利潤表，合并及母公司現(xiàn)金流量表，合并及母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表和相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并于2022年3月22日出具了報(bào)告號(hào)為信會(huì)師報(bào)字第ZC10038號(hào)的無保留意見審計(jì)報(bào)告。

嶺南控股公司管理層根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第8號(hào)——上市公司資金往來，對(duì)外擔(dān)保的監(jiān)管要求》和《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指南第1號(hào)——業(yè)務(wù)辦理》的相關(guān)規(guī)定編制了后附的2021年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表。

編制匯總表并確保其真實(shí)，準(zhǔn)確，合法和完整是嶺南控股公司管理層的責(zé)任我們將匯總表所載信息與我們審計(jì)嶺南控股公司2021年度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)所審核的會(huì)計(jì)資料及已審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表中披露的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對(duì)，沒有發(fā)現(xiàn)在重大方面存在不一致的情況

為了更好地理解嶺南控股公司2021年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況，匯總表應(yīng)當(dāng)與已審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。

本報(bào)告僅供嶺南控股公司為披露2021 年年度報(bào)告的目的使用，不得用作任何其他目的。

廣州嶺南集團(tuán)控股股份有限公司信會(huì)師報(bào)字第ZC10040號(hào) 專項(xiàng)報(bào)告第2頁

立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師:黃志業(yè)

中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師:周麗婉

中國·上海二〇二二年三月二十一日

廣州嶺南集團(tuán)控股股份有限公司2021年度非經(jīng)營性資金占用及其他關(guān)聯(lián)資金往來情況匯總表

單位:萬元

非經(jīng)營性資金占用	資金占用方名稱	占用方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系	上市公司核算的會(huì)計(jì)科目	2021年期初占用資金余額	2021年度占用累計(jì)發(fā)生金額	2021年度占用資金的利息	2021年度償還累計(jì)發(fā)生金額	2021年期末占用資金余額	占用形成原因	占用性質(zhì)
控股股東，實(shí)際控制人及其附屬企業(yè)
控股股東，實(shí)際控制人及其附屬企業(yè)
小計(jì)	—	—	—						—
前控股股東，實(shí)際控制人及其附屬企業(yè)
前控股股東，實(shí)際控制人及其附屬企業(yè)
小計(jì)	—	—	—						—
其他關(guān)聯(lián)方及其附屬企業(yè)
小計(jì)
總計(jì)	—	—	—						—	—

其它關(guān)聯(lián)資金往來	資金往來方名稱	往來方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系	上市公司核算的會(huì)計(jì)科目	2021年期初往來資金余額	2021年度往來累計(jì)發(fā)生金額	2021年度往來資金的利息	2021年度償還累計(jì)發(fā)生金額	2021年期末往來資金余額	往來形成原因	往來性質(zhì)
其它關(guān)聯(lián)資金往來	資金往來方名稱	往來方與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系	上市公司核算的會(huì)計(jì)科目	2021年期初往來資金余額	2021年度往來累計(jì)發(fā)生金額	2021年度往來資金的利息	2021年度償還累計(jì)發(fā)生金額	2021年期末往來資金余額	往來形成原因
控股股東，實(shí)際控制人及其附屬企業(yè)	廣州嶺南國際企業(yè)集團(tuán)有限公司	控股股東	應(yīng)收賬款	9.52	148.28		152.34	5.46	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
	廣州嶺南國際企業(yè)集團(tuán)有限公司	控股股東	應(yīng)收賬款		586.43		586.43		提供租賃	經(jīng)營性往來
	廣州嶺南集團(tuán)產(chǎn)業(yè)投資有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		1.18		1.18	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
	廣州嶺南佳園連鎖酒店有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		20.06		20.06	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
	廣州國際健康驛站酒店管理有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	其他應(yīng)收款		104.65		101.45	3.20	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
	廣州皇上皇集團(tuán)股份有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		6.66		6.66	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
	廣州市致美齋醬園有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		0.29		0.29	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
	廣州東方國際旅行社有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款	2.45	77.58		79.85	0.18	提供勞務(wù)和出售商品	經(jīng)營性往來

廣州東方國際旅行社有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	其他應(yīng)收款	0.13	10.00	6.67	3.46	托管收入	經(jīng)營性往來
廣州東方國際旅行社有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	預(yù)付賬款		0.13		0.13	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州嶺南國際會(huì)展有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	其他應(yīng)收款	1.00	3.04	3.04	1.00	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
封開縣嶺南奇境旅游有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	其他應(yīng)收款	4.80	9.97	14.65	0.12	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州市糧食集團(tuán)有限責(zé)任公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		10.07	10.07	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州嶺南穗糧谷物股份有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		1.91	1.91	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州嶺南國際人力資源管理有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		0.18	0.18	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州市愛群大酒店有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	預(yù)付賬款		1.31		1.31	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州市糧食集團(tuán)有限責(zé)任公司營銷分公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		9.71	9.71	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州市糧食集團(tuán)有限責(zé)任公司儲(chǔ)備分公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		1.41	1.41	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州致美齋食品有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		23.88	23.88	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來

廣州市鼎運(yùn)客運(yùn)有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		3.00	3.00	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州白云面業(yè)有限責(zé)任公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		1.15	1.15	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州番禺麗江渡假花園有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		1.19	1.19	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州國際健康驛站酒店管理有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		18.98	18.26	0.72	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州市廣州賓館有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		1.71	1.26	0.45	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州羊城食品有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		0.14	0.14	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州嶺南旅游發(fā)展有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	其他應(yīng)收款	7.25	4.53	10.79	0.99	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州花園國際旅行社有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	其他應(yīng)賬款	16.97	54.89	70.03	1.83	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州花園國際旅行社有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款	4.74	0.20	4.94		提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州嶺南花園大角山酒店發(fā)展有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	預(yù)付賬款		21.58	21.57	0.01	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州嶺南花園大角山酒店發(fā)展有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款	125.58	332.82	367.53	90.87	提供酒店管理服務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州流花賓館集團(tuán)股份有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款	66.36	379.69	303.06	142.99	提供酒店管理服務(wù)	經(jīng)營性往來

廣州市旅業(yè)有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款	24.09	198.37	193.76	28.70	提供酒店管理服務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州市新亞大酒店有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款	2.84	32.97	31.61	4.20	提供酒店管理服務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州市南方大廈酒店有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款	9.90	63.64	63.05	10.49	提供酒店管理服務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州市新華大酒店有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款	4.23	37.77	36.75	5.25	提供酒店管理服務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州市白宮酒店有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款	9.48	54.5	57.39	6.59	提供酒店管理服務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州嶺南五號(hào)酒店有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款	16.47	62.7	62.15	17.02	提供酒店管理服務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州市旅業(yè)有限公司新世界大酒店分公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		0.02	0.02	—	提供酒店管理服務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州市旅業(yè)有限公司廣東大酒店分公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		0.37	0.37	—	提供酒店管理服務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州嶺南佳園連鎖酒店有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款	9.86	115.48	112.54	12.80	提供酒店管理服務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州市廣州賓館有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款	12.52	167.08	137.30	42.30	提供酒店管理服務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州市愛群大酒店有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款	13.76	132.16	117.19	28.73	提供酒店管理服務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州番禺麗江渡假花園有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款	5.03	66.67	61.00	10.7	提供酒店管理服務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州國際健康驛站酒店管理有限	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		162.62	24.94	137.68	提供酒店管理服務(wù)	經(jīng)營性往來

公司
封開縣嶺南奇境旅游有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款	0.63	81.21	0.95	80.89	提供酒店管理服務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州白云國際會(huì)議中心有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款	201.34	565.71	665.52	101.53	提供酒店管理服務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州市惠愛酒樓餐飲有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		60.15	48.38	11.77	提供酒店管理服務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州嶺南國際企業(yè)集團(tuán)有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	其他應(yīng)收款	6.96	95.09	82.47	19.58	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州東方國際旅行社有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		55.43	55.43		提供租賃	經(jīng)營性往來
廣州嶺南旅游發(fā)展有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		3.02	3.02		提供租賃	經(jīng)營性往來
廣州花園國際旅行社有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		1.79	1.79		提供租賃	經(jīng)營性往來
廣州市東方酒店集團(tuán)有限公司	同受嶺南集團(tuán)控制	應(yīng)收賬款		6.84	6.84	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州商貿(mào)投資控股集團(tuán)有限公司	上市公司控股股東股權(quán)無償劃轉(zhuǎn)的收購方	應(yīng)收賬款		3.34	3.34	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
廣州市廣百股份有限公司	同受廣州商控控制	應(yīng)收賬款		13.68	13.68	—	提供勞務(wù)和出售商品	經(jīng)營性往來

	廣州國際商品展貿(mào)城股份有限公司	同受廣州商控控制	應(yīng)收賬款		0.16		0.16	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
	廣州市廣百物流有限公司	同受廣州商控控制	應(yīng)收賬款		0.08		0.08	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
	廣州市廣百展貿(mào)股份有限公司	同受廣州商控控制	應(yīng)收賬款		1.40		1.40	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
	廣州友誼集團(tuán)有限公司	同受廣州商控控制	應(yīng)收賬款		28.39		24.64	3.75	提供勞務(wù)和出售商品	經(jīng)營性往來
	廣州百廣喜貿(mào)易有限公司	同受廣州商控控制	應(yīng)收賬款		0.34		0.34	—	出售商品	經(jīng)營性往來
	廣州市廣百超市有限公司	同受廣州商控控制	應(yīng)收賬款		10.55		10.55	—	出售商品	經(jīng)營性往來
上市公司的子公司及其附屬企業(yè)	廣州嶺南國際酒店管理有限公司	全資子公司	應(yīng)收賬款	1.32	0.85		1.45	0.72	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
	廣州嶺南國際酒店管理有限公司	全資子公司	其他應(yīng)收款		376.85		—	376.85	應(yīng)收股利	非經(jīng)營性往來
	廣州廣之旅國際旅行社股份有限公司	控股子公司	其他應(yīng)收款		15，447.84	387.24	—	15，835.08	借款	非經(jīng)營性往來
	廣州廣之旅國際旅行社股份有限公司	控股子公司	應(yīng)收賬款	1.96	3.48		5.25	0.19	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
	廣州廣之旅國際會(huì)展服務(wù)有限公司	控股子公司	應(yīng)收賬款	4.02			4.02	—	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
	廣州花園酒店有	全資子公司	其他應(yīng)收款	17，402.00	—			17，402.00	借款	非經(jīng)營性往來

	限公司
	中國大酒店	全資子公司	其他應(yīng)收款	24，977.00	—			24，977.00	借款	非經(jīng)營性往來
	廣州市東方汽車有限公司	全資子公司	應(yīng)收賬款		34.95		34.95		提供勞務(wù)和出售商品	經(jīng)營性往來
	廣州廣游商務(wù)服務(wù)有限公司	控股子公司	應(yīng)收賬款		0.48		0.48		出售商品	經(jīng)營性往來
	廣州嶺南國際酒店管理有限公司	全資子公司	其他應(yīng)收款	2.83	65.50		49.95	18.38	提供勞務(wù)	經(jīng)營性往來
其他關(guān)聯(lián)方及其附屬企業(yè)
其他關(guān)聯(lián)方及其附屬企業(yè)
總計(jì)	—	—	—	42，945.04	19，788.10	387.24	3，735.46	59，384.92		—