安福縣海能實(shí)業(yè)股份有限公司2021年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告

安?？h海能實(shí)業(yè)股份有限公司編制的2021年度財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)大華會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，并出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告003311號)，現(xiàn)將2021年度合并財(cái)務(wù)報(bào)表反映的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)報(bào)告如下:

一，主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)

項(xiàng)目	2021年	2020年	本年比上年增減
營業(yè)收入	2，080，331，432.46	1，565，780，291.24	32.86%
歸屬于上市公司股東的凈利潤	186，036，415.05	113，504，289.31	63.90%
歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤	171，724，282.17	81，731，739.77	110.11%
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額	2，140，169.61	63，851，380.20	—96.65%
基本每股收益(元/股)	1.2176	0.7429	63.90%
稀釋每股收益(元/股)	1.2176	0.7429	63.90%
加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率	14.61%	9.78%	4.83%
項(xiàng)目	2021年末	2020年末	本年末比上年末增減
資產(chǎn)總額	2，492，388，565.11	1，967，423，104.12	26.68%
歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)	1，355，881，146.13	1，204，354，447.63	12.58%

二，財(cái)務(wù)狀況，經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量情況

資產(chǎn)情況分析

項(xiàng)目	2021年12月31日	2020年12月31日	增減幅度
貨幣資金	268，812，059.81	275，412，651.83	—2.40%
應(yīng)收票據(jù)	553，043.05	390，941.96	41.46%
應(yīng)收賬款	568，547，637.39	381，661，443.92	48.97%
預(yù)付款項(xiàng)	6，887，025.90	17，739，652.80	—61.18%
其他應(yīng)收款	25，230，910.92	48，078，686.24	—47.52%
存貨	415，391，946.38	301，481，018.21	37.78%
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)	237，951.67	0.00	100.00%
其他流動資產(chǎn)	39，994，916.22	17，352，817.61	130.48%

項(xiàng)目	2021年12月31日	2020年12月31日	增減幅度
長期應(yīng)收款	4，175，927.51	2，502，224.43	66.89%
投資性房地產(chǎn)	15，285，357.24	24，144，569.04	—36.69%
固定資產(chǎn)	875，360，332.20	545，013，916.52	60.61%
在建工程	57，660，036.16	150，776，126.25	—61.76%
使用權(quán)資產(chǎn)	3，522，817.90	0.00	100.00%
無形資產(chǎn)	130，891，285.92	134，289，263.88	—2.53%
長期待攤費(fèi)用	17，964，868.08	12，987，791.47	38.32%
遞延所得稅資產(chǎn)	31，165，228.87	15，267，078.47	104.13%
其他非流動資產(chǎn)	30，707，219.89	40，324，921.49	—23.85%

主要變動指標(biāo)分析:

1，應(yīng)收票據(jù)較上年同期增加41.46%，主要系公司很少收取應(yīng)收票據(jù)，報(bào)告期收取客戶票據(jù)略增加致增加比例較敏感所致，

2，應(yīng)收賬款較上年同期增加48.97%，主要系報(bào)告期銷售收入持續(xù)增長所致，

3，預(yù)付款項(xiàng)較上年同期減少61.18%，主要系上期預(yù)付東莞募投項(xiàng)目金額較大本期內(nèi)已竣工驗(yàn)收所致，

4，其他應(yīng)收款較上年同期減少47.52%，主要系報(bào)告期有收回部分上期出售海能健衛(wèi)股權(quán)涉及的其他應(yīng)收款所致，

5，存貨較上年同期增加37.78%，主要系市場需求旺盛，銷售訂單持續(xù)增加，原材料及半成品備貨所致，

6，一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)較上年同期增加100%，主要系員工購房借款應(yīng)收利息重分類所致，

7，其他流動資產(chǎn)較上年同期增加130.48%，主要系報(bào)告期海能商貿(mào)增值稅留抵稅額增加所致，

8，長期應(yīng)收款較上年同期增加66.89%，系報(bào)告期向員工提供長期借款所致，

9，投資性房地產(chǎn)較上年同期減少36.69%，主要系報(bào)告期海能健衛(wèi)承租廠房面積減少所致，

10，固定資產(chǎn)較上年同期增加60.61%，主要系報(bào)告期內(nèi)東莞大嶺山海能實(shí)業(yè)電子制造項(xiàng)目和消費(fèi)電子產(chǎn)品研發(fā)中心升級項(xiàng)目竣工轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)所致，

11，在建工程較上年同期減少61.76%，主要系報(bào)告期內(nèi)東莞大嶺山海能實(shí)

業(yè)電子制造項(xiàng)目和消費(fèi)電子產(chǎn)品研發(fā)中心升級項(xiàng)目竣工轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)所致，

12，使用權(quán)資產(chǎn)較上年同期增加100%，主要是報(bào)告期內(nèi)首次執(zhí)行新租賃準(zhǔn)則，深圳海能和越南海能承租資產(chǎn)使用權(quán)列示所致，

13，長期待攤費(fèi)用較上年同期增加38.32%，主要系報(bào)告期內(nèi)東莞募投項(xiàng)目車間裝修等增加所致，

14，遞延所得稅資產(chǎn)較上年同期增加104.13%，主要系報(bào)告期東莞海能可彌補(bǔ)虧損及本期應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備增加所致，

15，其他非流動資產(chǎn)較上年同期減少23.85%，主要系報(bào)告期預(yù)付設(shè)備工程款減少所致。

負(fù)債情況分析

項(xiàng)目	2021年12月31日	2020年12月31日	增減幅度
短期借款	608，626，786.22	229，222，100.00	165.52%
交易性金融負(fù)債	4，069，332.81	0.00	100.00%
應(yīng)付票據(jù)	1，360，073.34	0.00	100.00%
應(yīng)付賬款	340，839，072.88	377，537，489.82	—9.72%
合同負(fù)債	20，040，810.37	19，309，667.85	3.79%
應(yīng)付職工薪酬	67，726，456.53	58，890，709.22	15.00%
應(yīng)交稅費(fèi)	12，879，042.57	3，495，695.45	268.43%
其他應(yīng)付款	20，982，500.61	17，240，083.68	21.71%
一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債	1，025，917.96	0.00	100.00%
其他流動負(fù)債	272，077.34	54，321.70	400.86%
租賃負(fù)債	1，997，338.61	0.00	100.00%
遞延收益	32，785，309.20	32，548，103.03	0.73%
遞延所得稅負(fù)債	23，902，700.54	24，770，485.74	—3.50%

主要變動指標(biāo)分析:

1，短期借款較上年同期增加165.52%，主要系報(bào)告期因日常經(jīng)營需要增加銀行借款所致，

2，交易性金融負(fù)債新增，主要系報(bào)告期末公司未交割遠(yuǎn)期結(jié)匯以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債所致，

3，應(yīng)付票據(jù)新增，主要系報(bào)告期末公司開出未到期的銀行承兌匯票所致，

4，應(yīng)付職工薪酬較上年同期增加15.00%，主要系報(bào)告期內(nèi)員工人數(shù)及薪酬增加所致，

5，應(yīng)交稅費(fèi)較上年同期增加268.43%，主要系報(bào)告期內(nèi)應(yīng)納稅總額增加至應(yīng)繳企業(yè)所得稅增加所致，

6，其他應(yīng)付款較上年同期增加21.71%，主要系報(bào)告期增加租金，保險(xiǎn)，物流運(yùn)輸費(fèi)等費(fèi)用所致，

7，一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債新增，主要系一年內(nèi)到期深圳海能的租賃負(fù)債重分類所致，

8，其他流動負(fù)債較上年增加400.86%，主要系報(bào)告期內(nèi)預(yù)收賬款—增值稅轉(zhuǎn)其他流動負(fù)債上年同期金額較小，報(bào)告期略增加致增加比例較敏感所致，

9，租賃負(fù)債新增，系本報(bào)告期首次執(zhí)行新租賃準(zhǔn)則，新增租賃負(fù)債主要為深圳海能房租形成。

股東權(quán)益情況分析

項(xiàng)目	2021年12月31日	2020年12月31日	增減幅度
股本	152，784，000.00	127，320，000.00	20.00%
資本公積	444，819，066.70	458，708，296.46	—3.03%
其他綜合收益	1，888，214.44	3，410，701.23	—44.64%
盈余公積	60，828，640.99	54，185，009.33	12.26%
未分配利潤	695，561，224.00	560，730，440.61	24.05%
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)	1，355，881，146.13	1，204，354，447.63	12.58%

主要變動指標(biāo)分析:

1，股本較上年同期增加20.00%，主要系報(bào)告期內(nèi)資本公積金轉(zhuǎn)增股本所致，

2，其他綜合收益較上年同期減少44.64%，主要系境外經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大，外幣報(bào)表折算差額所致。

盈利情況分析

項(xiàng)目	2021年度	2020年度	增減幅度
營業(yè)收入	2，080，331，432.46	1，565，780，291.24	32.86%
營業(yè)成本	1，540，179，145.21	1，176，297，514.64	30.93%
稅金及附加	8，602，741.33	7，793，402.33	10.38%
銷售費(fèi)用	72，545，707.53	62，206，063.31	16.62%
管理費(fèi)用	114，314，460.24	71，993，228.28	58.79%
研發(fā)費(fèi)用	108，072，529.69	89，921，252.48	20.19%
財(cái)務(wù)費(fèi)用	21，504，139.08	39，339，176.29	—45.34%
其他收益	26，786，548.64	36，795，268.53	—27.20%
投資收益	—3，430，121.39	1，716，777.43	—299.80%

項(xiàng)目	2021年度	2020年度	增減幅度
公允價(jià)值變動收益	—4069332.81	0.00	100.00%
信用減值損失	—24，983，126.35	—9，760，216.30	155.97%
資產(chǎn)減值損失	—23，564，704.69	—23，341，463.63	0.96%
資產(chǎn)處置收益	—1，744，885.07	—319，459.12	446.20%
營業(yè)外收入	2，092，187.01	2，221，095.29	—5.80%
營業(yè)外支出	2，585，365.27	2，549，836.85	1.39%
利潤總額	183，613，909.45	122，991，819.26	49.29%
所得稅費(fèi)用	—2，422，505.60	9，487，529.95	—125.53%
凈利潤	186，036，415.05	113，504，289.31	63.90%
歸屬于母公司所有者的凈利潤	186，036，415.05	113，504，289.31	63.90%

主要變動指標(biāo)分析:

1，營業(yè)收入較上年同期增加32.86%，主要系報(bào)告期市場需求旺盛，銷售訂單增加所致，

2，營業(yè)成本較上年同期增加30.93%，主要系報(bào)告期銷售收入增加對應(yīng)產(chǎn)品成本相應(yīng)增加所致，

3，銷售費(fèi)用較上年同期增加16.62%，主要系報(bào)告期銷售收入增加對應(yīng)銷售費(fèi)用增加，

4，管理費(fèi)用較上年同期增加58.79%，主要系報(bào)告期內(nèi)工廠規(guī)模擴(kuò)大對應(yīng)職工薪酬支出增加及管理費(fèi)用折舊費(fèi)增加所致，

5，研發(fā)費(fèi)用較上年同期增加20.19%，主要系報(bào)告期內(nèi)公司繼續(xù)加大研發(fā)投入所致，

6，財(cái)務(wù)費(fèi)用較上年同期減少45.34%，主要系上年同期匯兌損益較大，報(bào)告其內(nèi)相對減少所致，

7，其他收益較上年同期減少27.20%，主要系報(bào)告期取得政府補(bǔ)助收入減少所致，

8，投資收益較上年減少299.80%，主要系上年同期理財(cái)產(chǎn)品獲取的投資收益較多，本報(bào)告期內(nèi)較少所致，

9，公允價(jià)值變動收益較上年同期增加100%，主要系報(bào)告期末未交割遠(yuǎn)期結(jié)匯公允價(jià)值變動所致，

10，信用減值損失較上年同期增加155.97%，主要系報(bào)告期境外銷售增加且

受疫情影響，資金周轉(zhuǎn)速度放緩信用減值計(jì)提增加所致，

11，資產(chǎn)處置收益較上年同期減少446.20%，主要系報(bào)告期海能實(shí)業(yè)處置固定資產(chǎn)損失所致，

12，所得稅費(fèi)用較上年同期減少125.53%，主要系報(bào)告期遂川海能和香港海能扭虧為盈，以前年度確認(rèn)的遞延所得稅費(fèi)用減少所致。

現(xiàn)金流量情況分析

項(xiàng)目	2021年度	2020年度	增減幅度
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì)	2，065，853，182.07	1，587，268，539.06	30.15%
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計(jì)	2，063，713，012.46	1，523，417，158.86	35.47%
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額	2，140，169.61	63，851，380.20	—96.65%
投資活動現(xiàn)金流入小計(jì)	28，555，408.74	1，028，515，978.23	—97.22%
投資活動現(xiàn)金流出小計(jì)	363，957，826.98	1，520，813，253.90	—76.07%
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額	—335，402，418.24	—492，297，275.67	—31.87%
籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì)	988，118，370.68	334，886，900.00	195.06%
籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì)	660，917，409.04	175，638，212.52	276.29%
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額	327，200，961.64	159，248，687.48	105.47%
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額	—11，038，474.14	—284，355，255.17	—96.12%

主要變動指標(biāo)分析:

1，經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計(jì)較上年同期增加30.15%，主要系報(bào)告期營業(yè)額增加所致，

2，經(jīng)營活動現(xiàn)金支出小計(jì)較上年同期增加35.47%，主要報(bào)告期采購額增加所致，

3，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額較上年同期減少96.65%，主要系報(bào)告期銷售訂單持續(xù)增加儲備材料采購增加所致，

4，投資活動現(xiàn)金流入小計(jì)較上年同期減少97.22%，主要系報(bào)告期理財(cái)金額減少所致，

5，投資活動現(xiàn)金流出小計(jì)較上年同期減少76.07%，主要系報(bào)告可比期間內(nèi)越南海能項(xiàng)目和東莞大嶺山募投項(xiàng)目相繼竣工，對應(yīng)的工程和設(shè)備投入減少所致，

6，投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額增加31.87%，主要系報(bào)告可比期間內(nèi)越南海能項(xiàng)目和東莞大嶺山募投項(xiàng)目相繼竣工，對應(yīng)的工程和設(shè)備投入減少所致，

7，籌資活動現(xiàn)金流入小計(jì)較上年同期增加195.06%，主要系報(bào)告期因日常經(jīng)營需要增加銀行借款所致，

8，籌資活動現(xiàn)金流出小計(jì)較上年同期增加276.29%，主要系報(bào)告期內(nèi)償還借款總額較上年增加所致，

9，籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額較上年同期增加105.47%，主要系報(bào)告期內(nèi)銀行借款增加所致，

10，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額較上年同期增加96.12%，主要系報(bào)告可比期間內(nèi)越南海能項(xiàng)目和東莞大嶺山募投項(xiàng)目相繼竣工，對應(yīng)的工程和設(shè)備投入減少及報(bào)告期銀行借款增加所致

安?？h海能實(shí)業(yè)股份有限公司

董事會2022年3月21日