日前，融創(chuàng)中國控股有限公司披露了2021年經(jīng)審計(jì)的業(yè)績報(bào)告財(cái)報(bào)顯示，融創(chuàng)全年合同銷售額5973.6億元，同比增長4%，營收1983.9億元，核心數(shù)據(jù)保持穩(wěn)定

受行業(yè)極端環(huán)境和對資產(chǎn)價(jià)值評估的謹(jǐn)慎態(tài)度影響，融創(chuàng)大幅計(jì)提各類減值準(zhǔn)備約520億元，直接影響了盈利指標(biāo)毛利和核心凈利潤分別為—17.9億元和—253億元，凈資產(chǎn)1246.7億，剔除減值影響后的核心營業(yè)利潤為125.7億元

去年下半年以來，房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)生了很大的變化，流動(dòng)性緊張大規(guī)模蔓延據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，香港上市的房地產(chǎn)企業(yè)和物業(yè)企業(yè)有近30家企業(yè)年報(bào)遲報(bào)融創(chuàng)等企業(yè)率先爆料并發(fā)布2021年年報(bào)，不僅傳遞出公司恢復(fù)穩(wěn)健經(jīng)營的積極信號，也給行業(yè)信心打了一劑強(qiáng)心針

負(fù)責(zé)融創(chuàng)年報(bào)審計(jì)的審計(jì)師是世界五大會(huì)計(jì)師事務(wù)所之一的李欣德豪，長期服務(wù)于保利地產(chǎn)，貴州茅臺(tái)等企業(yè)考慮到房地產(chǎn)行業(yè)的特殊環(huán)境等因素，今年以來，房企的審核程序普遍受到更嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)

由于融創(chuàng)目前的債務(wù)重組方案尚未最終確定，李欣德豪根據(jù)相關(guān)審計(jì)準(zhǔn)則對債務(wù)重組導(dǎo)致的公司持續(xù)經(jīng)營的不確定因素未作評論，但充分認(rèn)可2021年綜合財(cái)務(wù)報(bào)表的其他內(nèi)容根據(jù)目前的情況分析，一旦融創(chuàng)債務(wù)重組完成，審計(jì)師應(yīng)該會(huì)對融創(chuàng)未來年報(bào)出具標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)意見一位金融機(jī)構(gòu)分析師表示

目前審計(jì)人員給出的評價(jià)已經(jīng)是非常好的結(jié)果，說明融創(chuàng)運(yùn)營扎實(shí)，在嚴(yán)格的審計(jì)下依然經(jīng)得起推敲上述分析師認(rèn)為，在目前的行業(yè)環(huán)境下，融創(chuàng)大規(guī)模減值后，凈資產(chǎn)超過1200億元，歸母凈資產(chǎn)超過800億元，可見公司基礎(chǔ)雄厚，復(fù)蘇基礎(chǔ)良好

行業(yè)下滑以來，融創(chuàng)積極采取多項(xiàng)措施，如推進(jìn)債務(wù)展期和整體重組，尋求與資產(chǎn)管理公司或金融機(jī)構(gòu)合作獲得新的融資，穩(wěn)定運(yùn)營確保項(xiàng)目交付，改善公司流動(dòng)性壓力和財(cái)務(wù)狀況目前，各項(xiàng)措施取得了階段性進(jìn)展截至目前，融創(chuàng)已成功展期境外債券和境內(nèi)公募債券49.7億元，展期貸款259.6億元

在發(fā)布年報(bào)的同時(shí)，融創(chuàng)也發(fā)布了境外債務(wù)重組重大進(jìn)展公告公告稱，根據(jù)初步重組框架，包括30億至40億美元及部分股東貸款在內(nèi)的現(xiàn)有債務(wù)將轉(zhuǎn)換為普通股或股權(quán)掛鉤工具，剩余的債務(wù)被兌換成以美元計(jì)價(jià)的新的公共票據(jù)，期限為2至8年

據(jù)知情人士透露，經(jīng)過與債權(quán)人團(tuán)幾個(gè)月的溝通協(xié)商，融創(chuàng)海外債務(wù)重組進(jìn)展順利，重組框架已初步得到大部分債權(quán)人認(rèn)可海外債務(wù)重組取得重大進(jìn)展，與融創(chuàng)的積極推動(dòng)密不可分，也體現(xiàn)了債權(quán)人對融創(chuàng)發(fā)展前景的認(rèn)可一旦重組成功，融創(chuàng)未來幾年的流動(dòng)性壓力將大大緩解，整體財(cái)務(wù)狀況將進(jìn)一步改善在行業(yè)回暖大潮下，公司將加速回歸良性健康發(fā)展軌道

與此同時(shí)，融創(chuàng)正在積極推進(jìn)國內(nèi)公募債券的整體重組最近，它已經(jīng)發(fā)布了針對債券持有人的國內(nèi)債務(wù)重組計(jì)劃，并將召開債券持有人會(huì)議，對延期計(jì)劃進(jìn)行表決該方案一旦通過，融創(chuàng)將成為繼R&F，龍光之后，又一家完成國內(nèi)債務(wù)重組的房企

融資方面也有好消息日前，中國華融，浦發(fā)銀行，中信信托，融創(chuàng)中國就上海董家渡項(xiàng)目融資合作完成股份轉(zhuǎn)讓交易，該項(xiàng)目將獲得超120億元注資新增融資很大程度上得益于資產(chǎn)管理公司和金融機(jī)構(gòu)對融創(chuàng)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)的認(rèn)可財(cái)報(bào)顯示，截至去年底，融創(chuàng)股權(quán)土地儲(chǔ)備約1.6億平方米，股權(quán)土地價(jià)值約1.77萬億元，其中約80%位于核心一二線城市

在保交付，保民生的政策背景下，融創(chuàng)積極承擔(dān)主體責(zé)任2022年1—11月累計(jì)交付約15萬套，交付量保持行業(yè)前三下半年，伴隨著地方房地產(chǎn)紓困資金的落地，融創(chuàng)在天津，重慶，哈爾濱，沈陽，濟(jì)南等20個(gè)城市的近70個(gè)項(xiàng)目，，已經(jīng)積累了超過100億的紓困資金

20世紀(jì)以來，優(yōu)化疫情防控20條和金融16條的相繼出臺(tái)，給市場注入了極大的信心目前，房地產(chǎn)市場正處于筑底和化解風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵時(shí)期以信貸，債券，股權(quán)為支撐點(diǎn)的政策三箭齊發(fā)，形成利好資金的疊加效應(yīng)，全力支持房企融資在政策的溫暖下，資產(chǎn)優(yōu)質(zhì)，基礎(chǔ)雄厚，態(tài)度積極的融創(chuàng)也有望獲得更多融資支持，加速整體業(yè)務(wù)復(fù)蘇