證券代碼:000877 證券簡稱:天山股份 公告編號:2022－015

新疆天山水泥股份有限公司關(guān)于2021年計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷壞賬的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實，準(zhǔn)確，完整，沒有虛假記載，誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

新疆天山水泥股份有限公司于2022年3月21日召開第八屆董事會第五次會議，審議通過了《關(guān)于2021年計提減值準(zhǔn)備的議案》和《關(guān)于2021年核銷壞賬的議案》根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和公司會計政策的相關(guān)規(guī)定，公司及所屬公司對2021年末應(yīng)收款項，存貨，固定資產(chǎn)，在建工程，無形資產(chǎn)，商譽等資產(chǎn)進(jìn)行了全面清查，對存在減值跡象的資產(chǎn)及商譽進(jìn)行了減值測試，根據(jù)測試結(jié)果對存在減值跡象的資產(chǎn)計提減值準(zhǔn)備同時結(jié)合公司實際情況，按照依法合規(guī)，規(guī)范操作，逐筆審批，賬銷案存的原則，以2021年12月31日為基準(zhǔn)日，對公司及所屬公司經(jīng)營過程中長期掛賬且無法收回的應(yīng)收款項予以核銷

一， 計提減值準(zhǔn)備情況

計提依據(jù)及方法

根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》，對所有應(yīng)收款項根據(jù)整個存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失金額計提壞賬準(zhǔn)備以2021年12月31日為基準(zhǔn)日，對存在減值跡象的其他資產(chǎn)及商譽進(jìn)行了減值測試，根據(jù)測試結(jié)果對相關(guān)資產(chǎn)計提了減值準(zhǔn)備

計提減值準(zhǔn)備的金額及原因

1，應(yīng)收賬款，其他應(yīng)收款計提壞賬準(zhǔn)備

公司對所有應(yīng)收款項根據(jù)整個存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失金額計提壞賬準(zhǔn)備2021年度計提應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備78，377.98萬元，計提其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備70，243.01萬元，2021年上述合計計提壞賬準(zhǔn)備148，620.99萬元

2，預(yù)付賬款計提壞賬準(zhǔn)備

本公司所屬公司與云南永保特種水泥股份有限公司原股東譚國仁就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項向中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會提交書面仲裁，仲裁委員會于2021年12月25日作出終局裁決，根據(jù)仲裁結(jié)果，預(yù)付賬款計提壞賬準(zhǔn)備13，511.28萬元。

3，存貨跌價準(zhǔn)備

資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨應(yīng)當(dāng)按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量，存貨成本高于其可變現(xiàn)凈值的，應(yīng)當(dāng)計提存貨跌價準(zhǔn)備，計入當(dāng)期損益。

報告期末，公司及所屬公司對存貨進(jìn)行全面清查和減值測試，部分公司存貨存在減值跡象，公司按可變現(xiàn)凈值低于成本的差額計提跌價準(zhǔn)備，2021年計提存貨跌價準(zhǔn)備1，708.65 萬元。

4，固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

經(jīng)減值測試，公司及所屬公司按照評估及審計結(jié)果對生產(chǎn)線配套資產(chǎn)及可收回金額低于賬面價值的固定資產(chǎn)計提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備153，250.54萬元。

5，在建工程減值準(zhǔn)備

按照在建工程減值準(zhǔn)備的計提依據(jù)和檢查結(jié)果，對長期停建且預(yù)計未來不會重新開工建設(shè)的在建工程計提減值準(zhǔn)備26，228.93萬元。

6，無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備

按照賬面價值與可收回金額的差額進(jìn)行減值測試，所屬公司存在礦山后期暫緩開采的可能性，計提無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 5，468.90萬元。

7，商譽減值準(zhǔn)備

公司依據(jù)對分配至資產(chǎn)組組合的商譽進(jìn)行減值測試，根據(jù)測試結(jié)果，計提商譽減值準(zhǔn)備186，988.52萬元。

二，核銷壞賬情況

核銷應(yīng)收賬款情況

本次核銷的應(yīng)收賬款涉及客戶148家，核銷金額合計9，623.88萬元，明細(xì)表如下:

核銷其他應(yīng)收款情況

本次核銷的其他應(yīng)收款涉及客戶29家，核銷金額合計22，459.59萬元，明細(xì)表如下:

三，計提減值準(zhǔn)備和核銷壞賬對公司的影響

2021年度，本公司及所屬公司計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備535，777.81萬元，預(yù)計減少2021年度利潤總額535，777.81萬元相關(guān)減值準(zhǔn)備遵照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和公司相關(guān)制度的規(guī)定，不存在損害公司和股東利益行為

針對本次核銷的壞賬32，083.47萬元，公司及相關(guān)所屬公司已全額計提壞賬準(zhǔn)備，核銷壞賬符合會計政策的要求和相關(guān)公司實際情況，核銷客戶不涉及公司關(guān)聯(lián)方，不存在損害公司和股東利益的行為相關(guān)公司對所有核銷明細(xì)建立了備查賬目并歸檔作為賬銷案存資產(chǎn)管理，保留追索的資料，繼續(xù)落實責(zé)任人隨時跟蹤，發(fā)現(xiàn)對方有償債能力將立即追索

四，董事會的意見

公司董事會認(rèn)為:本次計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷壞賬事項符合企業(yè)會計準(zhǔn)則和有關(guān)規(guī)定及公司發(fā)展的實際情況，能夠更加真實，公允的反映公司實際財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，不存在損害公司和股東利益行為同意本次計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷壞賬的事項

五，獨立董事獨立意見

獨立董事的獨立意見:公司本次計提減值準(zhǔn)備及核銷壞賬的事項符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和公司相關(guān)會計政策的規(guī)定，符合公司實際情況，客觀公允地反映了公司的財務(wù)狀況，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情形，審議程序符合有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》等規(guī)定因此，我們同意《關(guān)于2021年計提減值準(zhǔn)備的議案》和《關(guān)于2021年核銷壞賬的議案》

六，監(jiān)事會的審核意見

監(jiān)事會認(rèn)真核查公司本次計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷壞賬的情況，監(jiān)事會認(rèn)為:本次計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷壞賬的事項符合相關(guān)法律法規(guī)要求，符合公司的財務(wù)真實情況，不涉及公司關(guān)聯(lián)方，不存在損害公司和股東利益的情況董事會審議公司本次計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷壞賬事項的決策程序合法，合規(guī)監(jiān)事會同意公司本次計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及核銷壞賬事項

七，備查文件

1，公司第八屆董事會第五次會議決議

2，獨立董事的獨立意見

3，監(jiān)事會審核意見

特此公告。

新疆天山水泥股份有限公司董事會

2022年3月21日