大信會計師事務(wù)所

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況審核報告

大信專審字第2—00079號

山東陽谷華泰化工股份有限公司全體股東:

我們接受委托，審計了山東陽谷華泰化工股份有限公司的財務(wù)報表，包括2021年12 月31 日合并及母公司資產(chǎn)負債表，2021年度合并及母公司利潤表，股東權(quán)益變動表，現(xiàn)金流量表以及財務(wù)報表附注，并于2021年12月31日出具大信審字第2—00291號審計報告在對上述財務(wù)報表審計基礎(chǔ)上，我們審核了貴公司編制的《2021年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的情況匯總表》

一，管理層和治理層的責(zé)任

按照中國證券監(jiān)督管理委員會及國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》的規(guī)定，編制占用資金的情況匯總表，確保其真實，準(zhǔn)確，完整是貴公司管理層的責(zé)任。

治理層負責(zé)監(jiān)督貴公司占用資金的情況匯總表編制過程。

二，注冊會計師的責(zé)任

我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號—歷史財務(wù)信息審計或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了審核業(yè)務(wù)該準(zhǔn)則要求我們計劃和實施審核工作，以對貴公司編制的占用資金的情況匯總表是否不存在重大錯報獲取合理保證

在審核過程中，我們實施了包括詢問，核對有關(guān)資料與文件，抽查會計記錄等我們認為必要的審核程序我們相信，我們的審核工作為發(fā)表審核意見提供了合理的基礎(chǔ)

三，審核意見

我們認為，貴公司編制的占用資金的情況匯總表符合相關(guān)規(guī)定，在所有重大方面公允反映了控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況。

四，其他說明事項

為了更好地理解貴公司2021年度與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用的資金情況，后附的占用資金的情況匯總表應(yīng)當(dāng)與已審計的財務(wù)報表一并閱讀。

本報告僅供貴公司年度報告披露時使用，不得用作其它目的我們同意將本報告作為貴公司年度報告的必備文件，隨其他文件一起報送并對外披露

大信會計師事務(wù)所 中國注冊會計師:索保國

中 國 · 北 京 中國注冊會計師:陳才

二○二二年三月十八日

2021年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況匯總表

編制單位:山東陽谷華泰化工股份有限公司 單位:人民幣萬元

— 4 —關(guān)聯(lián)自然人及其控制的法人

法定代表人:王文博 主管會計工作負責(zé)人:賀玉廣 會計機構(gòu)負責(zé)人:魏雪蓮