大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況審核報(bào)告

大信專審字第2—00079號(hào)

山東陽(yáng)谷華泰化工股份有限公司全體股東:

我們接受委托，審計(jì)了山東陽(yáng)谷華泰化工股份有限公司的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括2021年12 月31 日合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表，2021年度合并及母公司利潤(rùn)表，股東權(quán)益變動(dòng)表，現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注，并于2021年12月31日出具大信審字第2—00291號(hào)審計(jì)報(bào)告在對(duì)上述財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)基礎(chǔ)上，我們審核了貴公司編制的《2021年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的情況匯總表》

一，管理層和治理層的責(zé)任

按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)及國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》的規(guī)定，編制占用資金的情況匯總表，確保其真實(shí)，準(zhǔn)確，完整是貴公司管理層的責(zé)任。

治理層負(fù)責(zé)監(jiān)督貴公司占用資金的情況匯總表編制過(guò)程。

二，注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任

我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101號(hào)—?dú)v史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了審核業(yè)務(wù)該準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃和實(shí)施審核工作，以對(duì)貴公司編制的占用資金的情況匯總表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證

在審核過(guò)程中，我們實(shí)施了包括詢問(wèn)，核對(duì)有關(guān)資料與文件，抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的審核程序我們相信，我們的審核工作為發(fā)表審核意見(jiàn)提供了合理的基礎(chǔ)

三，審核意見(jiàn)

我們認(rèn)為，貴公司編制的占用資金的情況匯總表符合相關(guān)規(guī)定，在所有重大方面公允反映了控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況。

四，其他說(shuō)明事項(xiàng)

為了更好地理解貴公司2021年度與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用的資金情況，后附的占用資金的情況匯總表應(yīng)當(dāng)與已審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表一并閱讀。

本報(bào)告僅供貴公司年度報(bào)告披露時(shí)使用，不得用作其它目的我們同意將本報(bào)告作為貴公司年度報(bào)告的必備文件，隨其他文件一起報(bào)送并對(duì)外披露

大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師:索保國(guó)

中 國(guó) · 北 京 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師:陳才

二○二二年三月十八日

2021年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況匯總表

編制單位:山東陽(yáng)谷華泰化工股份有限公司 單位:人民幣萬(wàn)元

— 4 —關(guān)聯(lián)自然人及其控制的法人

法定代表人:王文博 主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人:賀玉廣 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人:魏雪蓮